¿Cómo funciona el software para proyecciones financieras Pronôstik©?

¿Cómo funciona el software para proyecciones financieras Pronôstik?

Pronôstik©

Proceso de Año Base

El año base se refiere a la información del año vigente o histórico que permitirá obtener parámetros de referencia para determinar las premisas base para la proyección de algunos rubros importantes.

Cuando se va a iniciar un nuevo proyecto no se cuenta con esta información por lo que sólo se capturará el cierre de año (esto es, los datos iniciales del proyecto).

Para una empresa existente, ya se cuenta con los datos históricos -base- para la proyección.

CAPTURA

Diagnostik

Datos a capturar en proceso de Año Base

Estado de resultados
  • Ventas netas
  • Costo de ventas
  • Gastos de venta
  • Gastos de administración
  • Costo integral de financiamiento
  • Otros gastos (productos)
  • Impuestos y P.T.U.

¡Proyección financiera a cinco años, con un mínimo de tiempo!

Captura de Año Base

Al iniciar proyección

  • Resultados año base —real—
  • Balance año base —real—

Captura de Año Base

Análisis Año Base

Cálculo de Parámetros de Resultados y Balance

Una vez capturada la información, se efectua el cálculo (sólo unos segundos) y, ¡listo!
Un completo análisis para capturar premisas de proyección de resultados y balance.

Análisis Año Base

Proyección de ventas

Pronôstik© realiza un análisis de mínimos cuadrados tomando como referencia las Ventas del año base, después elabora una Gráfica Auxiliar de Proyección.

Análisis Año Base

Captura de Premisas de Proyección

Captura de Premisas

  • Macroeconómicas.
  • De los Estados de Resultados y Posición Financiera.
  • Líneas de productos y/o servicios
  • Pasivos
  • Activos
  • Inversión

Cálculo de proyección

Proyección financiera

Una vez capturadas las premisas de proyección, Pronôstik© efectua el cálculo (sólo unos segundos) y, ¡listo!

Cálculo de proyección

Simulaciones

What if?

Pronôstik© permite efectuar análisis de sensibilidad al escenario de proyección, son siete los rubros a los que puede aplicar sensibilidad y obtener otro escenario rápidamente.
Diagnostik

Pantallas de captura del Año Base en Pronôstik V©

Captura del cierre de año base
Para nuevos proyectos sólo se captura la información de cierre de ejercicio (datos base de inversión / nuevo proyecto).
Captura mensual de año base
Los dos reportes capturables siguientes permiten ingresar la información del Año Base de forma mensual, el contar con esta información ofrece un panorama auxiliar para la captura de premisas de la proyección.

A continuación se presentan los reportes capturables.

Estado de resultados —Año Base—

Datos previos al primer año de proyección

Estado de posición financiera —Año Base—

Datos previos al primer año de proyección
Análisis Año Base

Cálculo de Parámetros
de Resultados y Balance

Este reporte presenta la tendencia que muestran algunas variables, podemos observar que el costo de ventas se ha mantenido proporcional a las ventas y que el gasto de venta ha mostrado un fuerte crecimiento, de un gasto promedio de 17 millones a 28 millones promedio de los últimos tres meses; claro diciembre muestra un gasto alto que sube mucho el promedio.

También podemos ver la relación de otras cuentas con respecto a ventas o costo de ventas (días de ventas o costo).

Cálculo de Parámetros de Resultados y Balance

Días de venta, días costo y unidad monetaria a valor constante
Así nos muestra que de inventario la empresa mantiene casi dos meses de venta futura y que en enero se tiene un mayor inventario para cubir demanda futura.
Análisis Año Base

Proyección de ventas

Gráfica Auxiliar de Proyección

Pronôstik V© realiza un análisis de mínimos cuadrados tomando como referencia las Ventas del año base, después elabora una proyección de la tendencia (recta de regresión) para luego estimar la venta para los siguientes meses ajustando la tendencia con la estacionalidad mostrada en el año base.

Video demostrativo

Descripción operativa

Si ya sabe qué premisas quiere alimentar, no requiere mucho tiempo de aprendizaje: ‘Pronostik© habla por sí solo’. la pantalla principal es la base para conocer su sencilla operación.

  • Menú principal
  • Barra de íconos
  • Barra de edición
  • Área de títulos
  • Área capturable (en reportes capturables)
  • Barra de pestañas selectivas.
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Breve paseo por todas las pantallas del soffware.

Premisas de proyección

Premisas para estado de resultados y balance
Partiendo de la información en el cuadro [3-A] y aplicando las modificaciones necesarias para mantener a la empresa dentro de sus metas, se determinaron las premisas del Estado de Resultados y Balance.

Como se puede observar no es necesario llenar todos los renglones, pero si es importante entender cuales son los que afectan el desempeño de la empresa y realizar sensibilización de esas variables. En la empresa "Ejemplo, S.A." se pretende ir mejorando gradualmente los niveles de cartera, inventario y proveedores.
Premisas de proyección ventas por línea de producto y/o servicio

Este reporte muestra las premisas que se utilizaron para realizar la proyección de ventas y del costo de ventas en base a las tres líneas de producto de la empresa.

Puede capturar hasta doce líneas de productos y/o servicios divididos en cuatro reportes capturables.

  1. Volúmen & Precio unitario & Costo unitario
  2. Volúmen & Precio unitario & Costo porcentual
  3. Importe de ventas & Costo porcentual.
Premisas macroeconómicas
Hemos definido cuatro variables macroecnómicas base para la elaboración de la proyección: inflación, paridad, tasa de interés para la contratación de pasivos y tasa de interés pagada en las inversiones financieras. Se incluyen las tasas de impuestos.

Al final se presenta un cuadro con el análisis de la relación entre paridad y tasas reales, éstos son calculados por el programa.
Premisas de proyección del activo fijo e inversión
Este cuadro esta dividido en dos partes: Composición de Activos Fijos y programa de Inversión en Activos Fijos.

La composición de activos se refiere a la clasificación de los activos por tipo de activo (equipo, edificio y terreno) y cuenta (Valor de adquisición, depreciación, revaluación y depreciación de la revaluación). Esta separación permitirá contar con una mejor base para el cálculo de la depreciación de los Activos Fijos.

El programa de inversión en activos fijos refleja el compromiso que se fijará la empresa para mantener e incrementar los niveles de ventas, productividad y eficiencia que se desean alcanzar. Muchas veces se pretende subir ventas o bajar costos pero se olvida la inversión que soportará estos cambios. También en ocasiones se olvida mantener un nivel de inversión que reponga el activo, resultando en una gradual descapitalización de la empresa.

Pronôstik V© permite la capura de premisas de activo referente a equipo en forma desglosada en 4 rubros: oficina, maquinaria, transporte y otros, de esta forma se cuenta con otro elemento para mejor cálculo de la depreciación en estos activos fijos.
Premisas sobre los diferentes pasivos con costo
Este cuadro esta dividido en dos partes: los saldos al final del periodo de las premisas de pasivos proyectados y el resumen del sado de pasivos histórico, tanto a corto plazo como largo plazo.

Se dividen en cuatro renglones para pasivo moneda nacional (corto y largo plazo) y dos renglones para pasivos moneda extranjera (corto y largo plazo).

Como se ve en este cuadro, se puede capturar el nombre de la institución con la que tiene o se va a contratar deuda.

Reportes para captura de Premisas en Pronôstik V©

El reporte «[3-A] Cálculo de parámetros de resultados y balance del año anterior» es generado a partir de la información capturada del año base. Los cálculos que presenta el reporte [3-A] permitirán ser base para definir los parámetros de las premisas de la proyección, esto debido a que presenta un análisis de los Estados financieros en días de venta, días costo y pesos constantes al final del periodo.